Analysen av låneporteføljen. Låneporteføljen - er ...

Blant de viktigste ytelsesindikatorer kommersiell bank - utlånsportefølje. Det kan være ganske komplisert og krever en balansert tilnærming til tolkningen av indikatorene som finnes i den. Men til tross for dette, for å undersøke låneporteføljen har bankene regelmessig. Den vellykkede løsning på dette problemet - den viktigste faktor for effektiviteten i finansinstitusjonen. Hva er strukturen i utlånsporteføljen? Hvordan kan jeg analysere indikatorene som finnes i det?

Detaljene i utlånsporteføljen

Låneporteføljen - er, hvis du følger en av de populære blant russiske forskere konsepter, det utestående beløpet skyldte til banken (eller annen gjenstand for en kommersiell aktivitet), som oppsto som et resultat av andre organisasjoner eller enkeltpersoner lån. Tilnærminger for å bestemme verdien av den tilsvarende parameter kan være meget forskjellig.

For eksempel, noen forskere mener at låneporteføljen skal omfatte renter som er korrelert med full tilbakebetaling tidsplaner, mens andre foretrekker definitivt inkludere ham bare rektor gjeld, og andre komponenter av lånet - beregnet av en spesiell formel. Argument - kreditert enhet kan tilbakebetale gjelden foran tidsplanen og ikke trenger å betale mest interesse.

Spesifisitet analyse av låneporteføljen

Analyse av utlånsporteføljen er svært viktig når det gjelder å vurdere stabiliteten i den tilsvarende finansinstitusjon. Det faktum at denne type virksomhet organisasjonen utgjør mesteparten av overskuddet, som regel gjennom lån. Men det er viktig ikke bare hvor mye av lån gitt til banker, men også i hvilken grad disiplin vil bli beregnet låntakere. Dermed en av de viktigste kriteriene som bestemmer kvaliteten på utlånsporteføljen av økonomisk organisasjon - soliditeten av personer som er bosatt lån. Det kan bestemmes på grunnlag av en rekke indikatorer.

Når det gjelder juridiske enheter, kan det være:

- økonomisk omsetning;

- dagens nivå på kreditt belastningen av bedriften;

- spesifisiteten av viktige kontrakter, og andre faktorer for å sikre stabiliteten av omsetningen;

- kreditt.

Når det gjelder status for fysiske personer låntakere, kan deres evne til å betale være basert på:

- av lønn;

- stabiliteten av anvendelse av selskapet;

- dagens nivå på gjeld belastning;

- innholdet i kreditt.

Som kilder for den etterfølgende analyse kan benyttes som intra-dokumenter, og de som reflekterer interaksjon med spesifikke bank låntakere. Fremfor alt dette låneavtale applikasjonen (som vanligvis inneholder detaljert informasjon om klienten).

Utlånsportefølje - er en indikator på lån i tide, beløp og det gjelder lønnsomhet, anslått på grunnlag av vilkårene i avtalen med låntaker. Beregningen kan også ta på seg en rekke økonomiske risikoer. Analysen av låneporteføljen er brukt, først, for å bestemme den maksimale mulig profitt finansinstitusjon som kan oppstå ved retur låntakere av kapital, og for det andre - å identifisere mulige faktorer som kan forstyrre finansiert festen i tide og i full, beregnet med Bank.

portefølje

Hvordan kan bestemmes ved spesielle indikatorer som karakteriserer den parameter av stabiliteten av bankene? Det kan se ut som strukturen i utlånsporteføljen? Ofte innebærer klassifisering av lån på følgende grunnlag:

- tilordning til den valutaen eller rubelen;

- en fremgangsmåte for å frembringe;

- modenhet;

- den juridiske statusen til den som låner,

- landet av den finansierte enhet.

Ovennevnte liste over kriterier kan sikkert bli supplert, og andre elementer.

Hva er ikke inkludert i porteføljen?

Det er bemerkelsesverdig at noen typer lån er ikke å bli inkludert i utlånsporteføljen. Når er dette mulig? I metodikken for mange bankinstitusjoner besluttet det å ikke inkludere i listen over eiendeler lån som er utstedt av offentlige myndigheter, ikke-budsjettmidler. Dette kan skyldes utstedelse av slike lån uten vesentlige krav til sikkerhet eller renter, betydelig forskjellige i mindre siden av markedet. Utlånsportefølje - er en indikator som gjenspeiler de typiske aktivitetene til en finansinstitusjon. Lån til gunstige priser kan ikke oppfyller dette kriteriet.

Lån som ikke er inkludert i kredittporteføljen av kommersielle banker, kan også gis til partner enheter, andre finansinstitusjoner holder, når den aktuelle etableringen er en del av strukturen eller underliggende virksomheter. Faktisk, på mange måter slike transaksjoner knyttet til lån formelt. Faktisk kan det være normal konserninterne overføringer er ikke rettet mot å fjerne det meste av bankens overskudd.

Stages porteføljeanalyse

Vi har nå undersøke nærmere hvordan analysen kan utføres av utlånsporteføljen finansinstitusjon. Ovenfor har vi nevnt de grunnleggende prinsippene som ligger til grunn for studie - nemlig sammenhengen mengden av løpende lån og faktorer som påvirker suksessen til sine tilbake kreditert enheter. Nå er vår oppgave - å vurdere de viktigste stadier hvor utlånsporteføljen analyseverktøy. Moderne forskere skille følgende sett av dem:

- analyse av de faktorer som innvirker på tilbud og etterspørsel av banktjenester;

- fastsettelse av utlånskapasiteten finansinstitusjon;

- studie av strukturen av utbetalte lån for mulig samsvar identifikasjon av skip;

- studiet av dagens låneavtaler signert av banken og låner;

- vurdering av kvaliteten på porteføljen, utvikling av anbefalinger for dens forbedringer.

La oss studere disse analyse trinn som svarer indikator ytelsesbankopplysninger.

Faktorer av tilbud og etterspørsel av kreditt-tjenester

Faktorene i spørsmålet kan klassifiseres på ulike grunnlag. Som regel er tildelt innvendig og utvendig. Den tidligere er akseptert å:

- bankens likviditet og tilgjengelig kapital, som kan bli brukt på tilbudet av lån;

- tilgjengelighet av ressurser til å dekke en eventuell mangel på likviditet på grunn av dårlig betaling disiplin av kunder;

- Detaljene i segmentet av kommersielle aktiviteter i banken, egenskapene til målklienten publikum.

Blant de eksterne faktorer:

- de økonomiske prosessene som foregår i landet, en region eller et bestemt lokalitet;

- nivået på konkurransen i bankenes utlån markedet;

- politikken til sentralbanken - for eksempel når det gjelder dannelsen av verdier av styringsrenten,

- lovgivende regulering av kreditt relasjoner.

Bank, kan utføre analyse av utvalgte faktorer for derved å identifisere de som er mest betydningsfulle når det gjelder portefølje kvalitet, og så bruke dataene for å forbedre egenskapene til det tilsvarende tall.

Fastsettelse av utlånskapasitet

Den neste fasen av porteføljeanalyse - bestemme utlånskapasitet finansinstitusjon. Å møte denne utfordringen innebærer først og fremst studium av kildene, på grunn som banken kan tjene inntekter i aspekt av virksomheten til utlån. Credit potensial i dette tilfellet kan presenteres i to versjoner: som en som reflekterer tilstedeværelsen av bankens kortsiktige ressurser, og den som har å gjøre med "lange" kontrakter med finansinstitusjon klienter. Hva er de nærmere detaljer om hver av dem?

Term potensialet er dannet på grunnlag av kontanter som banker akkumuleres på innskudd, brukskonto, lønnskonto og andre ressurser, på grunn som du kan raskt øke likviditeten. Som regel - innen et år. Langsiktige potensialet i sin tur innebærer at en bank kilde institusjon, som også kan brukes som et verktøy for å øke likviditeten, men ikke umiddelbart, men med bortfall av tid, vanligvis ikke tidligere enn ett år fra datoen for inngåelse av tilsvarende kontrakter med kunden . Bank kredittporteføljeforvaltning er direkte avhengig av de vurderte bygningstyper som preger finansinstitusjonen. Det enkelte parameter - blant de viktigste når det gjelder analyse av stabiliteten av banken som en kommersiell struktur.

Ifølge noen forskere, som en del av utlånsevne institusjonen kan tjene tilgang på ekstern finansiering. Først av alt er det, selvfølgelig, lån fra sentralbanken. Men de kan også aktivt supplert med lån fra utenlandske markeder. Et annet spørsmål er om en bestemt bank har tilgang til dem. Det kan være begrenset som de økonomiske kriterier - for eksempel på grunn av det faktum at den løpende indikatorer institusjonen kreditors mening, ikke oppfyller kriteriene for soliditet og politisk - hvis banken sanksjonert grunn som han ikke kan vise til utenlandske låntakere.

Analyse av lån for overholdelse av potensielle

Den neste fasen av forskningen i utlånsporteføljen finansinstitusjon - analyse av samsvars utstedt lån oppdaget omfanget av potensialet, som vi har sagt ovenfor. Hva slags problemer kan være i dette tilfellet banken?

Først av alt, en vurdering av låneporteføljen i forbindelse av om det haster avtaler undertegnet av finansinstitusjonen og den som låner, og effektiviteten av tilgang til ressurser som danner potensialet nevnt ovenfor. Det bør ikke være en situasjon der banken utsteder et stort antall "lange" lån, men det har ikke "short" av ressurser for å opprettholde likviditeten. Selv om en låntaker vil betale på timeplanen regelmessig - inntekter kan ikke være tilstrekkelig til å løse dagens problemer ved institusjonen.

I noen tilfeller, banker, fikse langsiktige potensialet underskudd og ikke har ressurser til å øke den, tvunget til å konvertere til sine kortsiktige ressurser. Og det kan også påvirke vilkårene for institusjonens likviditet.

Implementering av lån analyse for samsvar med potensial flyter jevnt inn i arbeidet med å danne den neste fasen av låneporteføljen med forskning - studiet av lånekontraktene som er inngått mellom banken og kunden. La oss vurdere det nærmere.

De studiekontrakter

Selvfølgelig, er det usannsynlig at bankens eksperter vil vurdere innholdet i én side av hver kontrakt med låntaker. Det er teknisk svært vanskelig og helt upassende i form av lønnskostnader. Som regel utføres statistisk analyse inneholdt i avtaler. Det faktum at dokumenter av tilsvarende type inneholder svært lite forskjell. Oftest de er redusert:

- til mengden av lånet;

- forskjellen mellom renten individuelt;

- til at det haster for tilbakebetaling ;

- å sikre at lånet type.

Ordningen er under vurdering gjelder, selvfølgelig, hvis det kommer til å analysere kontrakter inngått med samme kategori av låntakere - for eksempel borgere formelt ansatt i sin residens.

Det viser seg at det ikke er nødvendig å studere hvert dokument: det er nok til å klassifisere kilder i grupper, innebærer pooling på noen fellestrekk. For eksempel kan det være avtaler som inkluderer en rente på 20% per år og over, eller de som involverer nedbetaling av lånet innen et år. Dermed banken, undersøke kredittrisikoen kan portefølje bare samle relevant informasjon i kontraktene, og dette vil være deres studie.

Ifølge resultatene av den tilsvarende fasen av analysen av finansinstitusjoner kan være statistikk, som sier at det vil være mulig å finne ut om utviklingspolitikk er bærekraftig bankvirksomhet:

- i form av lån;

- i aspekt av oppgitte betingelser for kredittavtaler på potensiell;

- fra standpunktet om omfanget av inntekter som oppstår som følge av næringsvirksomhet.

Utfallet av konklusjonene formulert, vurdere kvaliteten på porteføljen, samt anbefalinger for å forbedre det - i neste fase av arbeidet til forskerne.

Estimater og anbefalinger

Den viktigste oppgaven i dette tilfellet - å tolke resultatene av aktivitetene til analytikere. Resultatene av arbeidet bør rettes for å sikre at de kunne bruke som et praktisk verktøy for å bedre bankens utviklingsstrategi. De må bli en faktor i optimalisering aktiviteter som utgjør låneporteføljeforvaltning, finansiell institusjon.

Riktig analyse av tilsvarende parameter stabiliteten av banken og dens tolkning - den viktigste betingelse for etablering av konkurranseevnen i markedet. Kredittportefølje Sparebank eller av en annen gigant av den russiske banksektoren, er sannsynlig å være en referanse. Men med en balansert tilnærming til definisjonen av utviklingsstrategien av en finansiell institusjon kan godt være en betydelig aktør i en slik konkurranseutsatt marked. Låneporteføljen - er ikke et sett med tall for rapportering. Det er et reelt verktøy for å forbedre bank forretningsmodell.

Vurdering av finansinstitusjoner av låneporteføljen kan utføres ikke bare av sin indre struktur, men også utenlandske aktører - som investorer. Selvfølgelig, med forbehold om tilgjengelighet av tilgang til relevante indikatorer. I denne delen av konkurransefortrinnene til banker med en balansert porteføljen vil bli uttrykt i evnen til å motta store investeringer. Eller - som et alternativ - har en preferanse i å få tilgang til eksterne låneopptak. I dette tilfellet, kan potensielle partnere finansinstitusjon i denne delen også forfatterne av anbefalinger for å bedre bankens strategi, utviklet på grunnlag av resultatene av forskning av låneporteføljen.